Ajustes contables, financieros en la facturación de cobranza

En la dinámica de condominio existen escenarios donde debemos realizar ajuste a la deuda de una propiedad pero sin recurrir a la nota de crédito el cual es el documento aceptado para realizar ajuste  monto globales.

En ocaciones demos realizar ajuste contables de deuda por el abono realizado por propietarios y tiene diferencia de deuda decimales, descuentos aprobados en asamblea por pronto pago, entro otros.

🏢 Pasos para realizar gestión de ajuste:

Ve a Facturación y Contabilidad > Gestión de Condominio > Recibos Ordinarios / Extraordinarios, abre la factura de la propiedad relacionada y haz clic en Registrar Pago.

En el siguiente ejemplo tenemos una Recibo / Aviso de cobro con estado de pago Parcial y requerimos por políticas, decisión administrativas realizar el ajuste contables de la deuda para pasar el aviso a Pagado.

Monto para ajustar deuda 2.35 USD

Al darle clic en registrar pago se abre la siguiente ventana emergente donde debes:

1. Campo Tipo de transacción: debe seleccionar Transacción de ajuste
2. Campo Diario: seleccionar Ajuste Monetario en Facturación
3. Campo Importe: el sistema asigna de forma automática el monto que adeuda el documento, usted puede modificar el monto por un valor menor.
4. Campo Fecha: asignación de fecha del día del ajuste

5. Seleccionar contra partida: debe seleccionar la cuenta contable que se adapte al procedimiento de ajuste, en caso de realizar ajuste en factura de cobranza para cerrar totalmente la cuenta por cobrar abierta por decimales, debe utilizar la cuenta contable 5.4.01.01.0040 Pérdidas por Ajuste Decimal

6. Clic en  botón Crear Ajuste, el sistema creará el ajuste contable y de forma automática lo abonará al recibo de condominio

💡El Ajuste financiero me crea un diferencial cambiario, cómo gestionarlo ?:

Por regla de contabilidad, si el documento principal esta relacionado con una monedad extranjera (Recibo de condominio), cualquier transacción que descuente, salde la cuenta por cobrar a fechas posterior y la tasa sube o baja,  se generará  una diferencia en tasa de cambio, en Odoo Condominio como administrador tendrás tres opción para manejar contablemente este escenario:

1.📋Opción: Permitir el sistema generar diferencial cambiario:

Por norma si la tasa sube y el ajuste sea por decimales dependiendo al fecha que el usuario genera el asiento de ajuste se genera de forma nativa el diferencia por tasa de cambia que salda la cuenta por cobrabr, estos asiento puede crear confusión para el responsable de la propiedad. El administrador de Odoo debe conocer los apuntes y asientos contables generados para brindar comunicación al Titular de la propiedad.

 ⚠️ Debe realizar los pasos indicados arriba en este tutorial, sin pasos extras.

2.📋 Opción: Utilizar la fecha del ajuste la misma fecha de la factura que la origina:

El administrador deberá colocar la misma fecha de emisión de la factura (recibo de condominio) a la cual se le estará abonando crédito por ajuste.

Si bien este es un método aceptable, tiene la observación en que se está generando un asiento contable no cronológico, ya que se esta forzando a contabilizar un asiento contable en fecha anterior al día en que realmente se estará generando. Este asiento es aceptable de acuerdo a las políticas internas de cada administrador..

⚠️ Fecha de la Planilla, Recibo de Condominio

⚠️ ​Se le asigna a la fecha del ajuste
 

3.📋Opción: Mantener cronológica del ajuste y  modificar tasa a la misma de la factura que la origina:

El administrador deberá colocar la misma tasa que encuentra en la factura (recibo de condominio) a la cual se le estará abonando crédito por ajuste.

Este método mantiene la fecha cronológica del asiento de ajustar, pero se debe modificar la tasa si el ajuste se realizará en moneda extranjera, a la misma tasa que la factura, esto salda la deuda al valor nominal de la cuenta por cobrar original. Este asiento es aceptable de acuerdo a las políticas internas de cada administrador.

⚠️ Tasa de emisión de la Planilla, Recibo de Condominio, copiar tasa.

⚠️ Activar check de Tasa Manual, pegar o tipear la tasa de la factura que origina el ajuste, mantener la fecha cronológica, para el día en que se realiza o requiere contabilizar el ajuste.